內(nèi)部稽核組織及運作
- 內(nèi)部稽核之目的：檢查及評估內(nèi)部控制制度之有效性、適時提供改善建議，以確保各項制度得以持續(xù)有效實施，並藉評估及改善風險管理，協(xié)助董事會及管理階層達成暨定目標。
- 隸屬部門：董事會
- 人員配置情形：內(nèi)部稽核主管一名；內(nèi)部稽核人員六名
- 內(nèi)部稽核部門之運作
- 評估及追蹤公司內(nèi)部控制制度之執(zhí)行情形
- 建立及維護公司內(nèi)部稽核制度
- 檢討現(xiàn)有制度，以確保各項政策、法令之遵循
- 研擬改善計劃
- 他專案事項之規(guī)劃及執(zhí)行
獨立董事與內(nèi)部稽核主管及會計師之溝通情形
一.本公司召開審計委員會時，內(nèi)部稽核主管皆會列席並報告內(nèi)部稽核執(zhí)行結果。
二.本公司經(jīng)簽證會計師每年亦定期安排1-2次列席審計委員會，與獨立董事進行財報與重要事項之溝通。
三.民國109-112年獨立董事與內(nèi)部稽核主管溝通之記錄：
| 時間 | 會議性質(zhì) | 參與人員 | 溝通事項 | 溝通結果 |
| 109.03.31 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及稽核主管 | 109年1-2月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形內(nèi)控聲明書 | 本次會議無意見 |
| 109.05.06 | 審計委員會前會 | 二位獨立董事及稽核主管 | 109年3-4月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形 | 本次會議無意見 |
| 109.08.13 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及稽核主管 | 109年5-7月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形 | 本次會議無意見 |
| 109.11.11 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及稽核主管 | 109年8-10月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形110年內(nèi)部稽核查核計劃 | 本次會議無意見 |
| 110.03.26 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及稽核主管 | 110年1-2月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形內(nèi)控聲明書 | 本次會議無意見 |
| 110.05.14 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及稽核主管 | 110年3-4月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形 | 本次會議無意見 |
| 110.06.28 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及稽核主管 | 110年5-6月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形 | 本次會議無意見 |
| 110.08.13 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及稽核主管 | 110年6-7月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形 | 本次會議無意見 |
| 110.11.12 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及稽核主管 | 110年8-10月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形 | 本次會議無意見 |
| 111.01.21 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及稽核主管 | 110年11-12月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形 | 本次會議無意見 |
| 111.03.24 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及稽核主管 | 111年1-2月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形內(nèi)部控制有效性考核及聲明書 | 本次會議無意見 |
| 111.05.05 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及稽核主管 | 111年3-4月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形 | 本次會議無意見 |
| 111.08.12 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及稽核主管 | 111年5-7月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形 | 本次會議無意見 |
| 111.11.11 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及稽核主管 | 111年8-10月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形 | 本次會議無意見 |
| 112.03.15 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及稽核主管 | 111年11~12月至112年01~02月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形 | 本次會議無意見 |
| 112.05.12 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及稽核主管 | 112年3-4月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形 | 本次會議無意見 |
| 112.08.11 | 審計委員會前會 | 四位獨立董事及稽核主管 | 112年5-7月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形 | 本次會議無意見 |
| 112.11.10 | 審計委員會前會 | 四位獨立董事及稽核主管 | 112年8-10月內(nèi)部稽核執(zhí)行情形 | 本次會議無意見 |
四.民國109-112年獨立董事與會計師溝通之記錄：
| 時間 | 會議性質(zhì) | 參與人員 | 溝通事項 | 溝通結果 |
| 109.03.31 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及會計師 | 財務查核重要事項與最新法令資訊 | 本次會議無意見 |
| 110.03.26 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及會計師 | 財務查核重要事項與最新法令資訊 | 本次會議無意見 |
| 111.03.24 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及會計師 | 財務查核重要事項與最新法令資訊 | 本次會議無意見 |
| 112.03.15 | 審計委員會前會 | 三位獨立董事及會計師 | 財務查核重要事項與最新法令資訊 | 本次會議無意見 |
內(nèi)部稽核人員之任免、考評、薪資報酬
本公司內(nèi)部稽核人員之任免、考評、薪資報酬係依據(jù)「召募任用作業(yè)管理辦法」、「人事管理辦法」、「績效考核管理辦法」、「離職作業(yè)管理辦法」之規(guī)定辦理，其考評每年執(zhí)行二次，前述任免、考評及薪資報酬係依簽核流程簽報至董事?核定，前述相關辦法已揭露於本公司內(nèi)部規(guī)章專區(qū)。